Παρακρατείται με όλους τους συντελεστές για λογιστικές συναλλαγές φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Παρακρατείται για όλους τους συντελεστές λογιστικών πράξεων φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων 1s 8.3 το λογιστήριο υπολογίζει εσφαλμένα τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων

Παρακράτηση φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C: Λογιστική 8.3

Ο υπολογισμός και η παρακράτηση του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων πραγματοποιείται από τον εργοδότη σύμφωνα με το άρθρο 23 του φορολογικού κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Επειδή Πολλοί οργανισμοί χρησιμοποιούν το πρόγραμμα 1C: Accounting 8.3 για λογιστικά, ας ρίξουμε μια πιο προσεκτική ματιά στις ρυθμίσεις και τα έγγραφα που απαιτούνται για να αντικατοπτρίζουν σωστά τις συναλλαγές φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων.

Αρχικά, ας στραφούμε στις ρυθμίσεις συστήματος και ας εξετάσουμε ποιες χρεώσεις θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να ακολουθήσετε τη διαδρομή πλοήγησης: Μισθοί και προσωπικό / Ρυθμίσεις μισθών / Δεδομένα.

Για κάθε είδος δεδουλευμένων, ορίζονται ρυθμίσεις παρακράτησης φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Αντίστοιχα, όταν επιλεγεί ο διακόπτης «Φορολογούμενος», ο φόρος θα υπολογιστεί αυτόματα για αυτό το δεδουλευμένο.

Ο κωδικός εισοδήματος επιλέγεται από τον ρυθμιζόμενο κατάλογο «Τύποι φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων», όπου υποδεικνύονται ο φορολογικός συντελεστής και οι πρόσθετες ρυθμίσεις για την εφαρμογή των εκπτώσεων.

Ακολουθώντας τη διαδρομή πλοήγησης Κύρια / Ρυθμίσεις / Φόροι και αναφορές / Φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων, ορίζεται μια ρύθμιση για τη σωστή λογιστικοποίηση των φορολογικών εκπτώσεων «Σε σωρευτική βάση κατά τη φορολογική περίοδο».

Επιπλέον, η κάρτα του υπαλλήλου περιέχει εξατομικευμένα φορολογικά στοιχεία. Ο κατάλογος βρίσκεται κατά μήκος της διαδρομής: Μισθοί και προσωπικό / Αρχεία προσωπικού / Υπάλληλοι για να συμπληρώσετε, πρέπει να ακολουθήσετε τον σύνδεσμο στο πεδίο «Φόρος εισοδήματος».

• τυπική πίστωση φόρου παιδιού.
• εκπτώσεις ιδιοκτησίας?
• κοινωνικές εκπτώσεις.

Επίσης, το πρόσωπο που είναι υπεύθυνο για την απεικόνιση εγγράφων υποδεικνύει την ιδιότητα του φορολογούμενου (η προεπιλογή είναι «κάτοικος») και το εισόδημα από τον προηγούμενο τόπο εργασίας.

Ο υπολογισμός του φόρου στο πρόγραμμα είναι πλήρως αυτοματοποιημένος. Κατά τη διεξαγωγή εγγράφων δεδουλευμένων, τα ποσά του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων υπολογίζονται για τους εργαζόμενους και λαμβάνουν επίσης υπόψη διάφορους τύπους φορολογικών εκπτώσεων. Ας προχωρήσουμε στην πορεία Μισθοί και προσωπικό / Όλα τα δεδουλευμένα στο κύριο έγγραφο μισθοδοσίας. Στη στήλη «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος» συμπληρώστε τα ποσά φόρου που υπολογίζονται από το ποσό της στήλης «Δεδουλευμένα», λαμβάνοντας υπόψη τον φορολογικό συντελεστή για τον εργαζόμενο.

Κάνοντας κλικ στο ποσό του φόρου στη γραμμή, ο χρήστης μεταβαίνει στη λεπτομερή φόρμα υπολογισμού, όπου διατίθενται συνοπτικά στοιχεία για τον εργαζόμενο για να ελέγξει την ορθότητα των ποσών.

Η παρακράτηση φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων πραγματοποιείται και στα ακόλουθα έγγραφα:

• "Διακοπές";
• "Αναρρωτική άδεια";
• "Απόλυση";
• και άλλα έγγραφα διαοικισμού.

Για την ανάλυση των δεδουλευμένων ποσών, συνιστάται η χρήση της αναφοράς «Ανάλυση Φόρου Προσωπικού Εισοδήματος ανά μήνα», που βρίσκεται κατά μήκος της διαδρομής: Ανάλυση Μισθών και Προσωπικού / Μισθών / Προσωπικού Φόρου Εισοδήματος ανά μήνα. Στο παράθυρο αναφοράς που ανοίγει, πρέπει να καθορίσετε τον οργανισμό, τη σημαία "Λεπτομέρειες κατά υπαλλήλους" εάν είναι απαραίτητη η ομαδοποίηση κατά υπαλλήλους και να ορίσετε την περίοδο ανάλυσης:

Επίσης, μια βολική φόρμα ανάλυσης είναι η αναφορά "Πιστοποιητικό περίληψης 2-NDFL", που παρουσιάζεται σε παρόμοια ενότητα. Αυτή η αναφορά περιέχει σύντομες πληροφορίες που εμφανίζονται σε πιστοποιητικά 2-NDFL και χρησιμοποιείται συχνά για τη συμφωνία ποσών.

Έχετε ακόμα ερωτήσεις; Θα σας βοηθήσουμε με την παρακράτηση φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C 8.3 ως μέρος μιας δωρεάν διαβούλευσης!

Προτείνουμε να εξετάσουμε τις αποχρώσεις του υπολογισμού και της παρακράτησης του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.3. Και πώς να προετοιμαστείτε σωστά για την υποβολή αναφορών στα έντυπα 2-NDFL και 6-NDFL.

Ένα σημαντικό σημείο είναι η ρύθμιση στο 1C "Εγγραφή στη φορολογική αρχή", η οποία είναι υπεύθυνη για την υποβολή εκθέσεων στη φορολογική υπηρεσία. Μεταβείτε στην καρτέλα "Κύριο" μενού και επιλέξτε "Οργανισμοί".

Πηγαίνουμε στον οργανισμό μας, κάνουμε κλικ στο "Περισσότερα" και στην αναπτυσσόμενη λίστα επιλέγουμε το στοιχείο "Εγγραφή στη φορολογική αρχή":

Η επόμενη σημαντική ρύθμιση είναι «Ρυθμίσεις μισθού» στην ενότητα «Μισθοί και προσωπικό».

Μεταβείτε στην ενότητα "Γενικές ρυθμίσεις" και υποδείξτε στο στοιχείο "Τηρούνται αρχεία μισθοδοσίας και προσωπικού" - "Σε αυτό το πρόγραμμα", ώστε να είναι διαθέσιμες οι αντίστοιχες ενότητες.

Εδώ μεταβαίνουμε στην καρτέλα "Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος", στην οποία υποδεικνύουμε τη διαδικασία εφαρμογής τυπικών εκπτώσεων "Σε σωρευτική βάση κατά τη φορολογική περίοδο":

Τιμολόγιο ασφαλίστρων - «Οργανισμοί που χρησιμοποιούν SOS, πλην των αγροτικών παραγωγών».

Ποσοστό εισφοράς ατυχημάτων – αναφέρετε το ποσοστό ως ποσοστό.

Όλα τα δεδουλευμένα βασίζονται στον κωδικό εισοδήματος για φυσικά πρόσωπα, τον οποίο μπορείτε να δείτε στον ενσωματωμένο κατάλογο «Τύποι φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων».

Αυτό το βιβλίο αναφοράς μπορεί να προσαρμοστεί για να γίνει αυτό, επιστρέψτε στις «Ρυθμίσεις μισθού», αναπτύξτε την ενότητα «Ταξινομητές» και ακολουθήστε τον σύνδεσμο «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος»:

Στη συνέχεια ανοίγει το παράθυρο «Παράμετροι Υπολογισμού Φόρου Προσωπικού Εισοδήματος» και μεταβείτε στην επιθυμητή καρτέλα «Τύποι Φόρου Προσωπικού Εισοδήματος»:

Για να ρυθμίσετε τη φορολογία εισοδήματος φυσικών προσώπων βάσει δεδουλευμένων και εκπτώσεων, στο παράθυρο "Ρυθμίσεις μισθού", αναπτύξτε την ενότητα "Υπολογισμός μισθού":

Για να ξεκινήσετε τη λογιστική των μισθών και του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων, επαρκούν οι καθορισμένες παράμετροι. Αλλά μην ξεχάσετε να ενημερώσετε τη διαμόρφωση στην τρέχουσα.

Ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων συσσωρεύεται και υπολογίζεται για κάθε πραγματικό εισόδημα που λαμβάνεται μηνιαίως στο τέλος της περιόδου αναφοράς (μήνας) σύμφωνα με τα έγγραφα «Μισθοδοσία», «Διακοπές», «Αρρωτική άδεια» και άλλα. Ας δούμε το έγγραφο «Μισθοδοσία».

Τα ποσά φόρου για κάθε εργαζόμενο θα εμφανίζονται στην καρτέλα «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος»:

Οι ίδιες πληροφορίες μπορούν να προβληθούν στις συναλλαγές:

Με βάση το έγγραφο, δημιουργείται μια εγγραφή στο μητρώο "Λογιστική εισοδήματος για τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων" και συμπληρώνονται τα έντυπα αναφοράς:

Εντολή μετρητών δαπανών για την έκδοση μετρητών DS;

Η ημερομηνία δημοσίευσης του παραστατικού θα είναι η ημερομηνία παρακράτησης φόρου.

Ας δώσουμε προσοχή στο έγγραφο «Λογιστική Λειτουργία Φορολογίας Προσωπικού Εισοδήματος». Χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων σε μερίσματα, αποδοχές διακοπών και άλλα υλικά οφέλη. Για να δημιουργήσετε ένα παραστατικό, πρέπει να μεταβείτε στην καρτέλα «Μισθοί και Προσωπικό», στην ενότητα «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος» και να κάνετε κλικ στον σύνδεσμο «Όλα τα έγγραφα για τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων».

Μπαίνουμε στο περιοδικό. Για να δημιουργήσετε ένα νέο έγγραφο, κάντε κλικ στο «Δημιουργία» και επιλέξτε την επιθυμητή επιλογή από την αναπτυσσόμενη λίστα:

Μια εγγραφή στο μητρώο «Διακανονισμοί φορολογουμένων με τον προϋπολογισμό για φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων» αποτελεί σχεδόν κάθε έγγραφο που επηρεάζει το φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.

Ας δούμε το παράδειγμα του εγγράφου "Διαγραφή από τρεχούμενο λογαριασμό". Ας πάμε στην καρτέλα «Μισθοί και Προσωπικό» και ανοίξτε το στοιχείο «Κατάσταση τραπεζών»:

Ας δημιουργήσουμε αυτό το έγγραφο. Και στη βάση θα διαγράψουμε από τον λογαριασμό:

Καθώς και μετακινήσεις μεταξύ των μητρώων.

Σε αυτό το άρθρο θα εξετάσουμε την εργασία με τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C 8.3 Λογιστική 3.0 - από τις ρυθμίσεις έως τις λειτουργίες και τις αναφορές.

Φορολογικά στοιχεία

Πριν ξεκινήσετε τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων, καθώς και τη χρήση του μεγαλύτερου μέρους της λειτουργικότητας, πρέπει να το διαμορφώσετε.

Επιλέξτε "Οργανισμοί" από το μενού "Κύριο".

Επιλέξτε τον οργανισμό που θέλετε να διαμορφώσετε από τη λίστα και ανοίξτε την κάρτα του. Στη φόρμα ρύθμισης συμπληρώστε τα βασικά στοιχεία και αυτά που βρίσκονται στην υποενότητα «Φορολογική Επιθεώρηση».

Ρύθμιση μισθού

Στο μενού "Μισθός και προσωπικό", μεταβείτε στο στοιχείο "Ρυθμίσεις μισθού".

Στις γενικές ρυθμίσεις, καθορίστε ότι τα αρχεία μισθοδοσίας και προσωπικού θα τηρούνται σε αυτό το πρόγραμμα. Διαφορετικά, οι υπόλοιπες ρυθμίσεις απλά δεν θα εμφανίζονται. Στη συνέχεια, κάντε κλικ στον υπερσύνδεσμο «Διαδικασία Λογιστικής Μισθών».

Στη φόρμα λίστας, επιλέξτε τη γραμμή που αντιστοιχεί στον οργανισμό του οποίου τις ρυθμίσεις κάνετε. Η αντίστοιχη φόρμα θα ανοίξει μπροστά σας. Στο κάτω μέρος του, επιλέξτε «Ρύθμιση φόρων και αναφορών».

Στο παράθυρο που ανοίγει, μεταβείτε στην ενότητα «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος» και υποδείξτε πώς θα εφαρμοστούν αυτές οι μειώσεις σε εσάς.

Τώρα ας προχωρήσουμε στη ρύθμιση των τύπων εισοδήματος και των εκπτώσεων που χρησιμοποιούνται κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Για να το κάνετε αυτό, στο μενού "Μισθός και προσωπικό", επιλέξτε το στοιχείο στο οποίο πήγαμε νωρίτερα - "Ρυθμίσεις μισθού".

Μεταβείτε στην ενότητα «Ταξινομητές» και κάντε κλικ στον υπερσύνδεσμο «Φόρος Προσωπικού Εισοδήματος».

Βεβαιωθείτε ότι τα στοιχεία που ανοίγουν είναι σωστά συμπληρωμένα, ειδικά η καρτέλα «Τύποι φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων».

Εάν είναι απαραίτητο, μπορείτε επίσης να προσαρμόσετε τη λίστα. Επιστρέψτε στη φόρμα ρύθμισης μισθού και στην ενότητα «Υπολογισμός μισθού», επιλέξτε το κατάλληλο στοιχείο. Κατά κανόνα, σε μια τυπική παράδοση διαμόρφωσης θα υπάρχουν ήδη δεδομένα εκεί.

Λογιστικές πράξεις φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C

Ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων χρεώνεται όχι μόνο στους μισθούς, αλλά και στις διακοπές και άλλα εισοδήματα, εκτός από τα εισοδήματα που προβλέπονται από τη νομοθεσία (για παράδειγμα, παροχές παιδικής μέριμνας).

Ας δούμε τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων στο έγγραφο "". Βρίσκεται στην καρτέλα με το ίδιο όνομα σε αυτό το έγγραφο. Οι εκπτώσεις ισχύουν και εδώ. Μετά την ανάρτηση, τα δεδομένα αυτά περιλαμβάνονται στις αναρτήσεις.

Ο φόρος παρακρατείται κατά την ημερομηνία ανάρτησης του παραστατικού. Δεν παρακρατεί φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων σε άλλα εισοδήματα, όπως π.χ. Για το σκοπό αυτό χρησιμοποιήστε την «Λειτουργία Λογιστικής Προσωπικής Φορολογίας».

Στο μενού «Μισθοί και Προσωπικό», επιλέξτε «Όλα τα έγγραφα φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων». Στη φόρμα λίστας που ανοίγει, δημιουργήστε ένα νέο παραστατικό με τον τύπο πράξης «Λογιστική Συναλλαγή Φορολογίας Προσωπικού Εισοδήματος».

Το κύριο μητρώο φορολογικής λογιστικής για τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C 8.3 είναι το μητρώο συσσώρευσης "Υπολογισμοί φορολογουμένων με τον προϋπολογισμό για φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων".

Αναφορά

Τα πιο συχνά χρησιμοποιούμενα έγγραφα αναφοράς για τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων είναι: «2-NDFL» και «6-NDFL». Βρίσκονται στο μενού «Μισθοί και προσωπικό».

Το πιστοποιητικό 2-NDFL είναι απαραίτητο μόνο για τη λήψη πληροφοριών και τη μεταφορά τους είτε σε υπάλληλο είτε στην Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.

Ο σχηματισμός του φόρου εισοδήματος 6 φυσικών προσώπων σχετίζεται με ρυθμιστικές αναφορές και υποβάλλεται ανά τρίμηνο. Η πλήρωση γίνεται αυτόματα.

Έλεγχος της ορθότητας του δεδουλευμένου φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων

Εάν ο δεδουλευμένος και παρακρατημένος φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C 8.3 δεν ταιριάζει, μπορείτε να βρείτε σφάλματα χρησιμοποιώντας μια καθολική αναφορά. Στην επικεφαλίδα, επιλέξτε το μητρώο «Υπολογισμοί φορολογουμένων με τον προϋπολογισμό για φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων» και υποδείξτε ότι θα διαμορφωθεί με βάση τα υπόλοιπα και τον κύκλο εργασιών.

Μέσω του μενού "Περισσότερα" - "Άλλα", αλλάξτε την επιλογή αναφοράς. Οι ρυθμίσεις μπορούν να γίνουν ό,τι θέλετε. Σε αυτό το παράδειγμα, καταργήσαμε ορισμένα πεδία και ομαδοποιήσαμε ανά άτομο.

Αυτή η αναφορά θα σας επιτρέψει να ελέγξετε την ορθότητα του υπολογισμού και της παρακράτησης του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων.

• 1 Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.2 ZUP 2.5
• 2 Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.3 ZUP 3.0.
• 3 Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.3 Accounting 3.0
• 4 Πιθανά λάθη κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων
• 5 Πιθανά σφάλματα στα έγγραφα διαπληρωμών χρησιμοποιώντας το παράδειγμα 1C 8.3 ZUP 3.0
• 6 Πιθανά σφάλματα στα έγγραφα διαπληρωμών χρησιμοποιώντας το παράδειγμα του 1C Accounting 3.0
• 7 Πιθανά σφάλματα στα έγγραφα διαπληρωμών χρησιμοποιώντας το παράδειγμα 1C 8.2 ZUP 2.5

Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.2 ZUP 2.5 Ας δούμε το πρόγραμμα 1C ZUP 2.5 χρησιμοποιώντας το παράδειγμα του εγγράφου "Διακοπές". Συγκεντρώθηκαν οι αποδοχές αδείας, οι οποίες είχαν αρχικά προγραμματιστεί να καταβληθούν στις 29/01/2016. Στην πραγματικότητα, η πληρωμή πραγματοποιείται στις 28/01/2016. 28/2016.

Ορισμένοι χρήστες του προγράμματος 1s 8.3 αντιμετωπίζουν προβλήματα με τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων. Και πώς είσαι?

Υπάρχουν τρόποι για να επιστρέψετε από την τελευταία ενημέρωση και ακόμη και μερικές φορές. Τον Νοέμβριο όλα ήταν καλά και τώρα θέλω απλώς να κλάψω από την αδυναμία μου Προστέθηκε: 19 Ιανουαρίου 2018, 11:27 π.μ. Απόσπασμα: Gennady ObGES στις 19 Ιανουαρίου 2018, 05:49 π. διευκρίνιση - τα έγγραφα μεταφέρθηκαν (συμπεριλαμβανομένων αυτών που δεν υποβλήθηκαν), μήνες έκλεισαν ξανά; Λοιπόν, πώς μπορείτε να απαντήσετε σε αυτό με βάση το στιγμιότυπο οθόνης και την έλλειψη έστω και ελάχιστων πληροφοριών, πείτε μου τι είδους πληροφορίες να παρέχω; Ξεκίνησα τα πάντα από το μηδέν, με συνέπεια έκανα και πραγματοποίησα δεδουλευμένα - δηλώσεις - πληρωμές.

Τίποτα δεν βοηθάει. Είναι γεγονός ότι μετά τις ενημερώσεις οι πίνακες δεδουλευμένων άλλαξαν δραματικά. Δεν καταλαβαίνω τις τεχνικές λεπτομέρειες, αλλά σαφώς κάτι δεν πάει καλά με την ενημέρωση.

Λογιστική φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων σε 1s 8.3 λογιστική 3.0

Σπουδαίος! Για να αποφύγετε πιθανά σφάλματα στον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων, παρακολουθήστε στο πρόγραμμα 1C 8.3 (8.2) την αντιστοιχία μεταξύ της ημερομηνίας εισοδήματος στο μητρώο εισοδήματος και της ημερομηνίας εισοδήματος στο φορολογικό μητρώο, διαφορετικά το πρόγραμμα θα έχει σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου . Κατά την εγγραφή οποιουδήποτε εισοδήματος στο πρόγραμμα, καταγράφεται η ημερομηνία πραγματικής λήψης εσόδων.
Για εισόδημα με κωδικό 2000, αυτή είναι η τελευταία ημέρα του δεδουλευμένου μήνα. Για τα λοιπά έσοδα, αυτή είναι η προγραμματισμένη ημερομηνία πληρωμής από το αντίστοιχο παραστατικό δεδουλευμένων.
Όταν υπολογίζεται ένας φόρος, το πρόγραμμα αναλύει σε ποιο είδος εισοδήματος υπολογίζεται αυτός ο φόρος και καθορίζει την ημερομηνία πραγματικής είσπραξης του εισοδήματος, η οποία καταγράφεται στο φορολογικό μητρώο. Γιατί μπορεί να υπάρχει διαφορά στην ημερομηνία είσπραξης εισοδήματος, η οποία λαμβάνεται υπόψη στο μητρώο εισοδήματος και στο μητρώο φορολογίας εισοδήματος φυσικών προσώπων; Ας το δούμε παρακάτω.

Ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων που υπολογίζεται δεν ισούται με τον παρακρατούμενο

Πιθανά σφάλματα σε έγγραφα διακανονισμού χρησιμοποιώντας το παράδειγμα 1C 8.3 ZUP 3.0 Χρησιμοποιώντας το παράδειγμα του προγράμματος 1C ZUP 3.0 στο έγγραφο "Διακοπές", η προγραμματισμένη ημερομηνία πληρωμής είναι η 28/01/2016, αλλά θα ορίσουμε την ημερομηνία παραστατικού σε 01/ 30/2016, δηλαδή μεταγενέστερη της προγραμματισμένης ημερομηνίας πληρωμής. Ας το δούμε. Η καταχώρισή μας στο Μητρώο Φορολογικού Μητρώου δημιουργήθηκε στις 30 Ιανουαρίου 2016.

Σπουδαίος

Εάν πληρώσουμε τις αποδοχές αδείας νωρίτερα από την ημερομηνία παραστατικού - 28 Ιανουαρίου 2016, όπως έχει προγραμματιστεί, συμπληρώνουμε τη δήλωση, βλέπουμε ότι δεν συμπληρώνεται ο παρακρατούμενος φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων. Από 28 Ιανουαρίου 2016 δεν υπάρχει υπολογιζόμενος φόρος. Κατά συνέπεια, κατά τη διενέργεια μιας τέτοιας δήλωσης, ο παρακρατούμενος φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων δεν καταχωρείται.

Προσοχή

Εάν όλα είναι καλά με την ημερομηνία του παραστατικού και είναι νωρίτερα από την προγραμματισμένη ημερομηνία πληρωμής: Στη συνέχεια, κατά τη συμπλήρωση της δήλωσης, όλα θα πάνε καλά, θα καθοριστεί ο φόρος. Κατά τη διενέργεια της Κατάστασης καταχωρείται ως παρακρατούμενος φόρος.

Πρόβλημα με φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων

Πιθανά σφάλματα στα έγγραφα διαπληρωμών χρησιμοποιώντας το παράδειγμα του 1C Accounting 3.0 Στο πρόγραμμα 1C Accounting 3.0 όλα είναι ίδια. Η ημερομηνία του εγγράφου είναι σημαντική. Ας δούμε το παράδειγμα του εγγράφου "Διακοπές". Η προγραμματισμένη ημερομηνία πληρωμής είναι η 28/01/2016 και θα ορίσουμε εσκεμμένα την ημερομηνία του παραστατικού αργότερα, για παράδειγμα, 30/01/2016. Θα δημοσιεύσουμε το έγγραφο. Ο υπολογιζόμενος φόρος καταχωρήθηκε στις 30/01/2016.

Μετά την πραγματοποίηση της πληρωμής και όχι στη Κατάσταση, δηλαδή την πληρωμή «Ανάληψη μετρητών» ή χρέωση από τον τρεχούμενο λογαριασμό νωρίτερα από την ημερομηνία του παραστατικού «Διακοπές», ο παρακρατούμενος φόρος δεν καταχωρείται, προσδιορίζεται και δεν καταχωρείται στο Μητρώο. . Ως εκ τούτου, η ημερομηνία του παραστατικού είναι σημαντική εάν το θέσουμε στις 28/01/2016 και επαναπρογραμματίσουμε την έκδοση μετρητών, τότε έχει δημιουργηθεί αρχείο για τον παρακρατούμενο φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων, όλα έχουν συμπεριληφθεί στο Μητρώο και στη συνέχεια θα γίνει. περιλαμβάνεται στο έντυπο 6-NDFL.

Πιθανά λάθη φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1s 8.3 και 8.2 - πώς να βρείτε και να διορθώσετε

Υπάρχει επίσης μια ημερομηνία πληρωμής εδώ, και αν αλλάξει αυτή η ημερομηνία, όλα αλλάζουν αυτόματα. Αλλάζει αυτόματα και η ημερομηνία είσπραξης εισοδήματος για φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.

Αλλά, για κάθε περίπτωση, ελέγξτε. Πιθανά λάθη κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων Επίσης, κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων, πρέπει να προσέχουμε την ημερομηνία καταβολής του φόρου. Αυτό ισχύει για προγράμματα της τρίτης έκδοσης. Η ημερομηνία συγκέντρωσης φόρου πρέπει να είναι αυστηρά πριν από την ημερομηνία παρακράτησης φόρου.

Εάν κατά τη στιγμή της παρακράτησης του φόρου δεν έχει προκύψει ο ίδιος ο φόρος, τότε στην πραγματικότητα δεν υπάρχει τίποτα για παρακράτηση. Σπουδαίος! Παρακολούθηση στο πρόγραμμα 1C: οι ημερομηνίες των εγγράφων διακανονισμού είναι η ημερομηνία συγκέντρωσης φόρου, εάν κατά τη στιγμή της πληρωμής ο φόρος δεν θα παρακρατηθεί. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για τα μη μισθολογικά εισοδήματα, καθώς η ημερομηνία του παραστατικού καθορίζεται ως ημερομηνία δεδουλευμένης φόρου. Έτσι, στην τρίτη έκδοση, η ημερομηνία του εγγράφου «Διακοπές», η ημερομηνία του εγγράφου «Αρρωτική άδεια» και άλλα έγγραφα είναι επίσης σημαντικά.

Αλλά αν αλλάξουμε την ημερομηνία στην κύρια φόρμα του παραστατικού, η ημερομηνία αλλάζει αυτόματα στη φόρμα "Περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων". Είναι πιο εύκολο εδώ, το πρόγραμμα ZUP 3.0. μας εγγυάται ότι αυτές οι ημερομηνίες θα συμπέσουν.

Το μόνο πράγμα είναι ότι στην τρέχουσα έκδοση του προγράμματος 1C υπάρχει ένα σφάλμα για το έγγραφο "Sick Leave". Εάν πληρώνεται με μισθό και αλλάξουμε την ημερομηνία πληρωμής, τότε σε αυτήν την περίπτωση η ημερομηνία λήψης εισοδήματος με τη μορφή "Περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων" δεν αλλάζει από μόνη της.

Εδώ πρέπει να υπολογίσετε ξανά ή να αλλάξετε την ημερομηνία στη φόρμα "Περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων" με μη αυτόματο τρόπο. Για όλες τις άλλες περιπτώσεις, η ημερομηνία λογιστικής φορολογίας εισοδήματος φυσικών προσώπων θα πρέπει να αλλάζει αυτόματα κατά την ημερομηνία πληρωμής. Αλλά για κάθε περίπτωση, ελέγξτε αυτή τη στιγμή, βεβαιωθείτε ότι οι ημερομηνίες ταιριάζουν. Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.3 Accounting 3.0 Όσο για το πρόγραμμα 1C Accounting 3.0, υπάρχουν επίσης δύο έγγραφα μεταξύ λογαριασμών "Αρρωτική άδεια" και "Διακοπές".
Μία γραμμή στο φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων με «μείον» με ημερομηνία 29 Ιανουαρίου 2016 και η δεύτερη γραμμή με «συν» με ημερομηνία 28 Ιανουαρίου 2016. Στον 6-Φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων προστίθενται δύο ακόμη ομάδες γραμμών από 100 έως 140 Στο ένα, όλα αντιστρέφονται, και στο άλλο - όλα φορτίζονται ξανά. Για να μην προκύψει αυτή η κατάσταση, παρακολουθήστε προσεκτικά την ημερομηνία λήψης εισοδήματος, που θα καταχωρηθεί στο Μητρώο Εισοδήματος, και την ημερομηνία είσπραξης εισοδήματος, που θα καταχωρηθεί στο Φορολογικό Μητρώο.

Πρέπει να ταιριάζουν. Πιθανά σφάλματα κατά τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο πρόγραμμα 1C 8.3 ZUP 3.0. Στο πρόγραμμα 1C ZUP 3.0, η ημερομηνία λήψης εισοδήματος λαμβάνεται επίσης υπόψη σε δύο μητρώα: το Μητρώο Λογιστικής Εισοδήματος και το Μητρώο Φορολογικής Λογιστικής.

Για παράδειγμα, εξετάστε το έγγραφο "Διακοπές". Το Μητρώο Λογιστικής Εισοδήματος περιέχει την ημερομηνία πληρωμής από την κύρια φόρμα του παραστατικού. Και στο Μητρώο Φορολογικού Μητρώου - η ημερομηνία από τη φόρμα "Περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον υπολογισμό του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων".

Αυτές οι δύο ημερομηνίες πρέπει να ταιριάζουν.
Σε αυτό το άρθρο θα εξετάσουμε την εργασία με τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C 8.3 Λογιστική 3.0 - από τις ρυθμίσεις έως τις λειτουργίες και τις αναφορές. Περιεχόμενο

• 1 Ρυθμίσεις προγράμματος
  • 1.1 Φορολογικά στοιχεία
  • 1.2 Καθορισμός μισθού
• 2 Λειτουργίες λογιστικής φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων στο 1C
• 3 Αναφορά
• 4 Έλεγχος της ορθότητας του υπολογισμού του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων