Реклама на порталі

Різниця між центральним та комерційним банком. Сутність центрального банку та його походження Відмінність ЦБ від комерційних банків

Операції центрального банку

У рамках встановлених законом функцій та досягнення поставлених цілей та завдань Центральний банк Російської Федерації:

- проводить операції з випуску грошей в обіг;

– здійснює кредитні, розрахункові, касові та депозитні операції;

– купує та продає державні цінні папери на відкритому ринку;

- Купує і продає облігації, емітовані Банком Росії, та депозитні сертифікати;

- Купує і продає іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;

- Купує, зберігає, продає дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;

- приймає на зберігання та управління цінні папери та інші активи;

– видає поруки та банківські гарантії;

- здійснює операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;

- Відкриває рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та територіях іноземних держав;

– виставляє чеки та векселі у будь-якій валюті;

- Проводить інші банківські операції.

Операції, що їх центральний банк, можна класифікувати залежно від певних критеріїв (табл.).

Класифікація видів операцій центрального банку

Критерій класифікації операцій центрального банку Види операцій центрального банку
За природою Банківські та небанківські
За змістом Економічні, юридичні, технічні, щодо забезпечення внутрішньої безпеки банку
За характером виконуваної роботи Аналітичні, управлінські, лічильні, бухгалтерські та ін.
За плануванням діяльності Стратегічні та тактичні
За етапами здійснення Першочергові та наступні
За періодичністю вчинення Одноразові (разові) і багаторазові (повторювані)
По відношенню до національного ринку Внутрішні та міжнародні
За використовуваною валютою У рублях, в іноземній валюті, мультивалютні
Стосовно банку банку Активні, пасивні, позабалансові

ЦБ працює на макрорівні економічних відносин, обслуговує загальні народногосподарські потреби, робить те, що не робить жоден інший банк, емітуючи в економіку готівку.

Відмінність центрального банку від комерційного можна знайти і за іншими параметрами.

За цільовою орієнтацією.Одержання прибутку, як зазначалося, перестав бути цільовим мотивом діяльності центрального банку. На відміну від останнього, комерційний банк, навпаки, працює заради прибутку



За типом власності.Капітал центральних банків, як буде показано надалі, найчастіше належить державі, тоді як для комерційних банків у ринковій економіці найбільш характерною є акціонерна форма власності на капітал.

За чисельністю та капітальною базою.У кожній окремій країні функціонує єдиний національний центральний банк; комерційних банків залежно від національних традицій, масштабів економіки та розмірів території можуть бути десятки, сотні та навіть тисячі. Природно тому з капітальної бази комерційних банків поділяють на великі,середніі малі кредитні установи. Ділити центральні банки за обсягом капіталу годі й говорити, оскільки у кожному окремій країні центральний банк лише один.

За напрямами діяльності.Комерційні банки, здійснюючи певний набір послуг, можуть бути як універсальними, так і спеціалізованими. Подібний критерій класифікації центральних банків змінено, бо за своїм статусом, делегованим йому повноваженнями він виступає універсальною грошово-кредитною установою, що виконує широке коло операцій та послуг.

За галузевою спрямованістю.Часто комерційних банків зосереджуються на обслуговуванні певної галузі господарства. Свою відданість галузевій спрямованості діяльності вони підкреслюють навіть у назві. У різних країнах функціонують, наприклад, зовнішньоторговельні, експортно-імпортні, промислові, сільськогосподарські, нафтові, газові, морські, авіаційні та подібні до них банки, біля основи чи головними клієнтами яких виступають підприємства відповідної галузі (підгалузі) економіки.

За регіональною ознакою.Відповідно до характеру своєї діяльності центральні банки є національними установами, обслуговують економічні суб'єкти по всій території країни. В контексті поставлених перед ними завдань вони вступають також у міжнародні валютно-кредитні відносини Комерційні банки можуть поділятися на регіональні (місцеві), міські, міжрегіональні, міжнародні.

За клієнтами.Клієнтами як центральних, так і комерційних банків є юридичні і фізичні особи. Принципова відмінність, однак, полягає в тому, що центральні банки не обслуговують безпосередньо товаровиробників (за винятком випадків, коли в тій чи іншій місцевості відсутні установи ділових банків), клієнтами центрального банку виступають комерційні банки, які обслуговують конкретних агентів економіки, урядові, військові та інші установи видання).

За законодавством.Найчастіше центральні та комерційні банки регулюються різними видами законодавства. Діяльність центрального банкуце сфера застосування публічного права,діяльність комерційного банку – сферу застосування господарського права,Спеціальних законів, регулюючих діяльність банків як комерційних структур.

За характером підпорядкованості (підзвітності)центральні банки як суб'єкти,що представляють державну владу у грошовій сфері, найчастіше підзвітні лише законодавчій владі (Парламенту, Державній думі та ін.), Перед якою періодично звітують за результатами своєї діяльності. Комерційні банки підзвітні лише своїм акціонерам, перед якими на річних зборах оголошують підсумки своєї роботи за звітний період.

З правового забезпечення початку своєї діяльності.Початок діяльності центрального банку створюється актом Верховної державної влади. Державний банк Російської імперії, наприклад, було засновано Указом Російської імперії, Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) – Указом Президента Російської Федерації. Наполеон, наприклад, реорганізував Банк Франції законом, зробивши його банком банків. Створення Банку Англії було схвалено біллем парламенту (Tonnage Act).

Початок діяльності комерційного банку кладе отримання в центральному банку ліцензії. Таких ліцензій може бути кілька, зокрема ліцензія здійснення валютних операцій.

За призначенням найвищого керівництва.Оскільки центральний банкмає національну значимість і більша частина його капіталу найчастіше комплектується на державній основі, керівник центрального банку призначається та затверджується президентом і вищим законодавчим органом країни . Керівник комерційного банку призначається його акціонерами.

По нагляду та контролю.Контроль над роботою центрального банку складає державному рівні. У Росії, наприклад, для перевірки діяльності Банку Росії призначається аудиторська організація з високою професійною репутацією. З окремих питань діяльності Банк Росії може перевірятися Рахунковою палатою Російської Федерації.

Нагляд та контроль за роботою комерційних банків можуть здійснювати або спеціально уповноважені урядові установи, або центральні банки (як це, наприклад, прийнято в Російській Федерації).

У Російській Федерації представлена ​​банківська система Центральним та комерційними банками, а також іншими небанківськими кредитними організаціями. Можна говорити, що банківська система РФ - дворівнева. Верхній рівень представлений Центробанком, а нижній - рештою.

Центральний банк РФ

Центробанк Росії – найбільший банк, який діє у Росії. Він є суб'єкт грошово-кредитного регулювання. Його цілі та завдання регламентуються лише на рівні Конституції та федерального законодавства.

Всі банки можна розділити на дві категорії: емісійні, яким виступає Центральний банк, та комерційні банки. Особливістю емісійного банку і те, що має право випускати національні грошові одиниці, і навіть здійснювати регулювання обігу коштів біля Росії.

Комерційні банки

Ця категорія банків включає кредитні установи, які створені для обслуговування юридичних і фізичних осіб, надаючи їм можливість проводити різні фінансові операції. Банки залучають вклади, надають кредити, а також здійснюють розрахункові, платіжні та посередницькі операції. Крім цього, комерційні банки беруть участь в операціях на ринку акцій та облігацій.

Комерційні банки та Центральний банк відрізняються тим, що мета діяльності перших полягає у отриманні прибутку. Банківський прибуток називається маржею. Вона розраховується як різниця між процентною ставкою за виданими банком кредитами та процентною ставкою за депозитними вкладами.

Послуги, що надаються банками комерційного типу

Прикметник "комерційний" вказує на те, що банк створений для отримання прибутку. Але існують такі банки, які більше спеціалізуються на наданні певних банківських послуг.

Найчастіше зустрічаються послугами, що надаються комерційними банками, є:

  • надання кредитів фізичним та юридичним особам;
  • проведення валютних операцій;
  • автокредитування;
  • іпотека;
  • обмін зіпсованих купюр на незіпсовані;
  • створення та обслуговування розрахункових рахунків для суб'єктів економічної діяльності;
  • операції із дорогоцінними металами.

Завдання та цілі кредитно-фінансових установ

Завдання Центрального та комерційного банків відрізняються. Банк Росії працює у трьох основних напрямах. По-перше, він повинен намагатися підтримувати стабільне функціонування банківської системи, а також намагатися якнайсильніше знизити темпи падіння ліквідності всієї банківської системи в країні. По-друге, Центробанк Росії має забезпечити надійність та ефективність функціонування всієї платіжної системи. Третім завданням за Центральний банк вважається підтримка купівельної спроможності рубля, і навіть утримання стабільного валютного курсу.

На даний момент уряд РФ встановив режим плаваючого курсу рубля. Раніше Центральний банк намагався утримувати курс національної валюти завдяки цілеспрямованому впливу на валютний ринок.

На відміну від різних небанківських кредитних установ та комерційних банків Центральний банк не переслідує жодних комерційних цілей у ході своєї діяльності. Банк Росії відповідає за розвиток фінансового ринку в РФ, а також забезпечує його стабільність. Отримання прибутку - це його головна мета. У цьому полягає основна відмінність комерційних банків та Центрального банку Російської Федерації.

Значення комерційних банків

Як було зазначено раніше, основне завдання операційної діяльності комерційних банків полягає у отриманні прибутку. Саме в цьому й лежить їхній комерційний інтерес. Комерційний банк може бути створений на основі будь-якої форми власності та є господарським товариством.

У сучасній економіці комерційних банків грають значної ролі. Вони є посередниками та виконують розподіл капіталу між галузями та регіонами держави. Одне з основних завдань комерційних банків - забезпечення безперебійного обороту коштів і капіталу державі. Також ця категорія банків відповідає за надання кредитів промисловим підприємствам, державі та населенню. Крім того, комерційні банки створюють умови для накопичення коштів організацій та громадян.

Функції Центробанку

З тієї причини, що комерційні банки та Центральний банк мають різні цілі у своїй діяльності, їх функції теж відрізняються. Для вирішення поставлених перед Центробанком завдань він виконує такі функції:

  • зберігання золотовалютних резервів;
  • накопичення та зберігання резервів кредитних організацій;
  • контроль за кредитними установами;
  • емісія кредитних коштів;
  • надання кредитів комерційним банкам;
  • грошово-кредитне регулювання сектора економіки.

Для того, щоб виконувати ці функції, існує безліч методів. Банк Росії має право змінювати норми обов'язкових резервів банків та здійснювати ринкові операції. До подібних операцій можна віднести придбання та реалізацію державних облігацій, векселів та інших цінних паперів.

Також Центральний банк має право змінювати розмір кредитних ставок. Це завдання реалізується у межах кредитного регулювання. Ще одним важливим напрямом діяльності є вироблення політики валютного курсу. Усі перелічені методи прийнято називати загальними, оскільки вони впливають діяльність всіх комерційних банків, і навіть ринку кредитного капіталу.

Крім загальних методів, виділяють і селективні. Їх застосування спрямовано здійснення регулювання певних видів кредитів (ануїтетного чи споживчого, наприклад). Також ці методи можуть бути сфокусовані на наданні позичок різноманітним галузям.

Прикладами вибіркових методів виступають кредитні стелі (ліміти), які є пряме обмеження розмірів кредитів, які можуть бути надані певними банками біля Російської Федерації. Другий приклад селективних методів - регламентація умов, якими видаються певні види кредитів. Центральний банк може встановлювати різницю між ставками за кредитами та депозитами.

"Банк банків"

Центральний банк не співпрацює з підприємцями та населенням Російської Федерації. Його основними клієнтами виступають комерційні банки, які є посередниками між ЦБ РФ та економічними суб'єктами.

Центробанк зберігає в собі готівку комерційних банків. Ці гроші називаються резервами. Історично склалося те, що резерви призначалися у тому, щоб здійснювати погашення депозитів. Мінімальний розмір резерву стосовно суми зобов'язань за депозитами встановлюється Банком Росії.

Будучи "банком банків", ЦБ РФ є органом, який забезпечує регулювання усієї платіжної системи Росії. Під його відповідальністю перебуває створення та організація міжбанківських розрахунків, координація та регулювання розрахункових систем. ЦБ є центром усієї банківської системи Російської Федерації.

Функції комерційних банків

Основні функції Центрального банку та комерційних банків суттєво відрізняються. Якщо робота Центробанку більшою мірою носить регулятивний характер, діяльність комерційних банків пов'язані з перерозподілом фінансових ресурсів і стимулюванням накопичень.

Головна функція полягає у посередництві в кредитах. Банк займається перерозподілом грошей, які можуть бути вивільнені у процесі обороту капіталу підприємств та доходів приватних осіб. Перерозподіл коштів виробляється горизонтально, тобто від кредитора до позичальнику. У цій сфері відсутні будь-які посередники. Плата за користуванням капіталом встановлюється під впливом попиту та пропозиції.

Друга функція комерційних банків у тому, щоб стимулювати створення накопичень у господарстві. Теоретично саме кошти комерційних банків і мають становити більшу частину грошей, виділені на проведення реформ у секторі економіки.

Основним стимулом до створення накопичень є підвищення ставок за депозитами. Крім них стимулом можуть бути гарантії надійності приміщення накопичених коштів у банк. Третя функція, що виконується комерційними банками, полягає у посередництві у платежах між суб'єктами економічної діяльності.

Різновиди комерційних банків

З кожним роком зростає економічна роль комерційних банків. Це виявляється у тому, що розширюються сфери їхньої діяльності, а також з'являються нові фінансові послуги. У світі існують банки, які надають своїм клієнтам понад три сотні послуг.

Класифікація банків може здійснюватися за різними ознаками. Залежно від цього, яким способом формується статутний капітал, комерційних банків може бути створено формі акціонерних товариств чи ТОВ. Крім того, вони можуть створюватися за участю іноземних банків чи іноземного капіталу.

Виходячи з видів операцій, що здійснюються комерційними банками, вони поділяються на універсальні та спеціалізовані. Територією здійснення своєї діяльності комерційні банки можна поділити на федеральні та регіональні.

Акціонерні комерційні банки

Ця категорія банків є найпоширенішою у світі. Перший акціонерний банк біля Російської Федерації виник середині 19 століття Санкт-Петербурзі. Акціонерні банки можуть бути поділені на відкриті акціонерні товариства та закриті. Акції ВАТ можуть купувати та продавати всі бажаючі. Суб'єктний склад угод із паперами ЗАТ значно обмежений.

Найбільшими російськими комерційними банками є Ощадбанк, ВТБ, Альфа-Банк, ФК-Відкриття і Газпромбанк. Ці банки є найприбутковішими біля Російської Федерації. Останнім часом популярність набирає "Тінькофф банк". Його особливістю є повна відмова від відділень. Усі операції здійснюються в Інтернеті. Банк має велику кількість партнерів, у терміналах яких можна зняти готівку з банківської картки.

Ліцензії банків

Банківська ліцензія є державною ліцензією, яка видається комерційному банку і дає йому право проводити різні банківські операції. Насамперед йдеться про те, що документ дозволяє залучати гроші клієнтів як депозити, видавати кредити та здійснювати розрахунково-платіжні операції шляхом відкриття банківських рахунків.

У Російській Федерації за видачу дозвільного документа комерційному банку відповідає Центральний банк. Комерційному банку дозволяється проводити банківські операції лише згідно з отриманою ліцензією, яка видається Центробанком у порядку, що встановлюється на законодавчому рівні.

Ліцензія має бути врахована у реєстрі. У ній зазначаються всі операції, які можуть бути здійснені банком, а також валюта, в якій ці операції можуть проводитись. Термін дії документа необмежений, проте Банк Росії може відкликати у комерційних банків ліцензії порушення певних умов ведення діяльності.

Взаємини Центрального банку Росії та комерційних банків

Основна відмінність Центробанку від комерційного полягає у контролюючій ролі першого. Він здійснює функції загального регулювання діяльності кожного окремо взятого комерційного банку.

Банк Росії використовує всі економічні методи управління. І лише тому випадку, коли їх використання не здатне забезпечити досягнення необхідного ефекту, Центробанк може у процесі регулювання використовувати адміністративні методи управління. Взаємини між Банком Росії та комерційними банками, які здійснюють свою діяльність на території держави, визначаються чинним банківським законодавством.

Щоб регулювати комерційні банки, Центробанк може збільшувати чи знижувати мінімальні ставки обов'язкових резервів, які розміщуються комерційними банками у головному банку держави. Також ЦБ РФ надає кредити комерційним банками і може змінювати їх обсяги разом із відсотковими ставками.

Розмір залишку коштів, що підлягає резервуванню в Центробанку, визначається на основі даних із бухгалтерського балансу комерційних банків. У їхньому балансі мають бути враховані всі кошти, які були залучені як кредити. Відносини економічного характеру між комерційними банками та ЦБ Росії полягає в тому, що останній надає комерційним банкам кредити, а ті, у свою чергу, можуть видавати позички господарюючим суб'єктам.

Банки - кредитно-фінансові установи, найважливішими функціями яких є: акумуляція тимчасово вільних коштів і надання їх у позику підприємствам, що тимчасово потребують грошей.

Основне призначення банку – посередництво у переміщенні грошових коштів від кредитора до позичальника та від продавця до покупця.

Банки як суб'єкти фінансового ринку мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від інших суб'єктів.

По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують власні боргові зобов'язання (депозити, вкладні свідоцтва), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують у боргові зобов'язання та цінні папери, випущені іншими.

По-друге, банки відрізняє прийняття він безумовних зобов'язань із фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад, при розміщенні коштів клієнтів рахунок у вклади, під час випуску депозитних сертифікатів тощо.

Характерна особливість комерційних банків, що відрізняють їхню відмінність від державних банків та кредитних кооперативів у тому, що основна мета їх діяльності є отримання прибутку (у цьому полягає комерційний інтерес у системі ринкових відносин).

Мобілізацію всіх коштів та трансформацію їх у позичковий капітал забезпечує банківська система.

У більшості країн із розвиненою ринковою економікою банківська система має дворівневу структуру: перший рівень утворює центральний банк, а другий рівень – комерційні банки.

Центральний банк представляє зосередження всіх кредитних відносин.

Сучасні центральні банки характеризуються двоїстістю становища: з одного боку, їх діяльність регулюється державою, з іншого вони мають самостійність у проведенні кредитної політики.

Основні функції за Центральний банк:

– монопольне право емісії (випуску) банкнот;

- Зосередження мінімальних резервів комерційних банків, надання їм кредитної підтримки, здійснення контролю за діяльністю комерційних банків;

- Регулювання економіки кредитно-грошовими методами;

– зберігання вільних фінансових ресурсів уряду як депозитів, передача йому всієї своєї прибутку понад певної заздалегідь встановленої норми, посередництво у платежах у кредитуванні уряду.

Усі сучасні центральні банки є акціонерними. Пакет акцій може належати до уряду (Англія, Франція); може бути поділений між державою та приватними установами.

Комерційні банки – це приватні (недержавні банки), що функціонують на ринковій основі та здійснюють широке коло фінансово-кредитних операцій:


– видачу кредитів та прийом вкладів;

– посередництво у платежах;

- Купівлю-продаж акцій;

- Управління майном за довіреністю;

- Розміщення державних позик;

- Консультації з фінансово-кредитних питань;

- Операції оренди.

Головна відмінність комерційних банків від центральних – відсутність вони права емісії банкнот.

Комерційні банки бувають двох типів: універсальні, що здійснюють широкий перелік операцій, та спеціалізовані, що здійснюють одну чи кілька фінансових операцій (ощадбанк, іпотечний банк).

У банківській практиці розрізняють такі основні види банківських операцій: активні та пасивні.

Активні операції – це надання кредитів. Серед сучасних активних банківських операцій особливо виділяються операції лізингу та факторингу. Лізинг надає довгострокову оренду (будівель, машин, споруд, виробничого призначення). Факторинг – система фінансування, за якою постачальник товарів поступається короткострокові вимоги щодо товарних угод факторингової компанії.

Пасивні операції - мобілізація грошових заощаджень та доходів банків. Всі вклади в банк діляться на депозити (будь-який, крім ощадного) і ощадні вклади (накопичення грошових заощаджень).

Крім активно-пасивних операцій банки здійснюють такі послуги: готівкові та безготівкові платежі, операції з валютою, золотом, випуск та зберігання цінних паперів, трастові операції тощо.

Отже, все банківські операції здійснюються або кредитній основі (активно-пасивної), дозволяють отримати відсоток, чи комісійної основі (банківські послуги), тобто. за рахунок своїх клієнтів та клієнтів, які приносять комісійну винагороду.

Банківські операції приносять банку банківську прибыль.

Прибуток – різниця між доходами від активних операцій та пасивних операцій. Дохід банку включаються також прибуток від інвестицій, біржових операцій, комерційну винагороду.

Поряд із банками у ринковій економіці функціонують небанківські кредитно-фінансові інститути. Тривалий час вони грали у грошово-кредитній системі підлеглу роль, поступаючись комерційним банкам. Це спеціалізовані кредитно-фінансові інституції: ощадні установи, страхові компанії, пенсійні фонди, інвестиційні фонди.

Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути акумулюють дрібні капітали та заощадження широких верств суспільства, які завдяки їхньому посередництву використовуються для інвестицій в економіку.

Універсальність операцій, властива і банкам, і спеціалізованим кредитно-фінансовим інститутам, перетворює останні на різновид комерційних банків.

центральний банкє державний орган, покликаний встановлювати та регулювати кредитну систему держави. У його віданні перебуває діяльність всіх комерційних банків країни, оскільки розрахункові рахунки саме цих суб'єктів системи перебувають у віданні за Центральний банк. Він розробляє систему принципів ведення бухгалтерського обліку та складання звітності всім кредитних організацій, які вони своєю чергою повинні їм підпорядковуватися. У разі потреби цей державний орган може видавати кредити комерційним банкам для здійснення ними фінансово-господарських операцій. Крім того, Центральний банк і він уповноважений здійснювати емісію або випуск грошових знаків.

Комерційний банк- Недержавна організація, основною функцією якої є задоволення потреб юридичних та фізичних осіб країни з метою отримання власної вигоди. Вони можуть видавати кредити на різноманітні потреби та приймати вклади від населення під різні відсоткові ставки, вести розрахункові рахунки підприємств, здійснювати валюто-обмінні операції та угоди з цінними паперами та дорогоцінними металами. Крім того, комерційні банки мають право обмінювати зіпсовані грошові знаки на нові. Розрахунковий рахунок такої кредитної організації перебуває у Центральному банку, а за необхідності може отримати кредитні кошти від ЦБ Росії.

Таким чином, можна сказати про те, що Центральний банк панує над усіма комерційними банками, розробляє різні положення та принципи ведення банками своєї діяльності, а також контролює їхню роботу, проводячи різноманітні перевірки та аналізуючи звітність. У свою чергу діяльність комерційних банків спрямована на задоволення інтересів населення та юридично оформлених суб'єктів господарювання країни. Вони можуть видавати кредити, брати вклади, обмінювати валюту, продавати дорогоцінні метали.



Центральний банк, як вид банку, відрізняється від інших його різновидів. Головна відмінність полягає в тому, що він працює на макрорівні економічних відносин, обслуговує загальні народно-господарські потреби, робить те, що не робить жоден банк, емітуючи в економіку готівку. Відмінність центрального банку від комерційного можна знайти за іншими параметрами:

1. За цільовою орієнтацією. Одержання прибутку перестав бути цільовим мотивом діяльності центрального банку. На відміну від останнього, комерційний банк, навпаки, працює заради прибутку.

2. За типом власності. Капітал центральних банків найчастіше належить державі, тоді як для комерційних банків у ринковій економіці найбільш характерною є акціонерна форма власності на капітал.

3. За чисельністю та капітальною базою. У кожній окремій країні функціонує єдиний національний центральний банк; комерційних банків залежно від національних традицій, масштабів економіки та розмірів територій можуть бути десятки, сотні та навіть тисячі. Звичайно тому по капітальній основі комерційні банки поділяють на великі, середні та малі кредитні установи. Ділити центральні банки за обсягом капіталу годі й говорити, оскільки у кожному окремій країні центральний банк лише один.

4. За напрямками діяльності. Комерційні банки, здійснюючи певний набір послуг, може бути як універсальними, і спеціалізованими. Подібний критерій класифікації центральних банків змінено, бо за своїм статусом, делегованим йому повноваженнями він виступає універсальною грошово-кредитною установою, що виконує широке коло операцій та послуг.

5. За галузевою спрямованістю. Часто комерційних банків зосереджуються на обслуговуванні певної галузі господарства. Свою відданість галузевій спрямованості вони підкреслюють навіть у назві. У різних країнах функціонують, наприклад, зовнішньоторговельні, експортно-імпортні, промислові, сільськогосподарські, нафтові, газові, морські, авіаційні та подібні до них банки, в основі чи головними клієнтами яких виступають підприємства відповідної галузі економіки. Вочевидь, центральні банки, діяльність яких забезпечує загальні народногосподарські потреби, що неспроможні бути галузевими за своєю природою.

6. За регіональною ознакою. Відповідно до характеру своєї діяльності центральні банки є національними установами, які обслуговують економічні суб'єкти по всій території країни. У тих поставлених перед ним завдань вони вступають також у міжнародні валютно-кредитні відносини. Комерційні банки можуть поділятися на регіональні (місцеві), міські, міжрегіональні, міжнародні.

7. За клієнтами. Клієнтами як центральних, і комерційних банків є юридичні та фізичні особи. Принципова відмінність, однак, полягає в тому, що центральні банки не обслуговують безпосередньо товаровиробників (за винятком випадків, коли в тій чи іншій місцевості відсутні установи ділових банків), клієнтами центрального банку виступають комерційні банки, які обслуговують конкретних агентів економіки, урядові, військові та інші установи.

8. За законодавством. Найчастіше центральні та комерційні банки регулюються різними видами законодавства. Діяльність центрального банку-це область застосування громадського права, діяльність комерційного банку-область застосування господарського права, спеціальних законів, що регулюють діяльність банків як комерційних структур.

9. За характером підпорядкованості (підзвітності). Центральні банки як суб'єкти, що представляють державну владу у грошовій сфері, найчастіше підзвітні лише законодавчій владі. Комерційні банки підзвітні лише своїм акціонерам, перед якими на річних зборах оголошують підсумки своєї роботи за звітний період.

10. За правовим забезпеченням початку діяльності. Початок діяльності центрального банку створюється актом верховної державної влади. Державний банк Російської імперії, наприклад, було засновано Указом Російської імперії, Центральний банк Російської Федерації – Указом Президента Російської Федерації. Початок діяльності комерційного банку кладе отримання в центральному банку ліцензії. Таких ліцензій може бути кілька, зокрема ліцензія здійснення валютних операцій.

11. По нагляду та контролю. У Росії, наприклад, для перевірки діяльності Банку Росії призначається аудиторська організація з високою професійною репутацією. З окремих питань діяльності Банк Росії може перевірятися Рахунковою палатою Російської Федерації. Нагляд та контроль за роботою комерційних банків можуть здійснювати спеціально уповноважені урядові установи, або центральні банки.

Тема 1 Сутність центрального банку та його походження ПЛАН 1. СУТНІСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ 2. Відмінності центрального банку від комерційного банку 3. Структура центрального банку 4. Походження та еволюція центральних банків. 1. СУТНІСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ. Центральні банки різних країн займаються найрізноманітнішими видами діяльності. Вони не лише проводять традиційні для банків операції з кредитування, організації розрахунків у готівковій та безготівковій формах, зберігають кошти, а й управляють золотовалютними резервами країни, аналізують та прогнозують стан національної економіки, виконують наглядову та контрольну функції. . Працюючи у сфері економічних відносин на макро- та мікрорівнях, центральні банки займаються питаннями матеріально-технічного забезпечення та експлуатації довірених ним об'єктів та обладнання, мають власні технологічні центри та інформаційні системи, збирають та обробляють відповідну інформацію. . Поєднання економічних, організаційних та матеріальнотехнічних операцій певною мірою вуалює сутність центрального банку, робить його «багатоликим» інститутом. Для того, щоб відповісти на питання, в чому полягає сутність центрального банку, необхідно, по-перше, визначити, що поряд з його загальними ознаками є його специфікою, по-друге, що є основою його діяльності, по-третє, якою є структура центрального банку. . Зважаючи на те, що центральний банк належить переважно до сфери економічних відносин, його слід характеризувати як економічний інститут. В арсеналі центрального банку переважно економічні методи регулювання, його грошово-кредитна політика заснована на використанні грошей, кредиту, відсотка, валютного курсу як інструментів стимулювання економічного розвитку. . У операціях, що виконуються центральним банком, помітна й інша важлива властивість: здебільшого всі вони пов'язані з обміном. Тому на підставі центральний банк можна назвати інститутом обміну, що обслуговує перехід матеріальних благ від одного економічного суб'єкта до іншого. . У певному сенсі центральний банк – це торговий інститут. . Акумулюючи на своїх рахунках кошти клієнтів (комерційних банків), центральні банки здійснюють їх перерозподіл на зворотній основі, кредитуючи тимчасові потреби тих банків, які потребують тимчасової грошової допомоги у формі рефінансування. . Діяльність центрального банку проявляється переважно на макрорівні економічних відносин. Забезпечуючи раціональну організацію грошового обігу, безінфляційний розвиток, створює умови для збереження цінності грошей і тим самим для соціального розвитку всього суспільства. . Водночас юридична особа центральний банк здійснює окремі операції з конкретними іншими економічними суб'єктами. Мікрорівень економічних відносин тут проявляється повною мірою, проте центральний, на відміну комерційних банків, працює не так, але в економіку загалом. Це дає нам право охарактеризувати його діяльність як діяльність національної інституції. . Центральний банк є некомерційною організацією. Як будь-яка економічна установа він надає економічним суб'єктам свої товари та послуги і так само, як і комерційні банки, отримує за них певну плату, що компенсує його витрати. Проте на відміну комерційних організацій отримання прибутку перестав бути метою діяльності центрального банку. . При розкритті сутності центрального банку необхідно розглядати його діяльність на макрорівні, стосовно економіки загалом. . Розкриття сутності банку вимагає аналізу сукупності банківських операцій, здійснюваних протягом тривалого розвитку. . Як і будь-який банк, може здійснювати кредитування, проводити розрахунки, приймати зберігання грошові кошти інших економічних суб'єктів, емітувати платіжні кошти. Основа діяльності банку як такого полягає у виконанні ним саме цих грошово-кредитних операцій. Ці види діяльності є основними. 2. Відмінність центрального банку від комерційного банку. Центральний банк працює на макрорівні економічних відносин, обслуговує загальні народногосподарські потреби, робить те, що не робить жоден інший банк – емітує в економіку готівку. Інші параметри: . . . . . . . За цільовою орієнтацією. За типом власності. За чисельністю та капітальною базою. За напрямами діяльності. За законодавством. За клієнтами. За характером підпорядкованості (підзвітності). . По нагляду та контролю. 3. Структура центрального банку. Структура банку з позиції його сутності - це його побудова, що дає можливість функціонувати як специфічному установі. У структурі центрального банку, як і будь-якого іншого банку, є чотири блоки. . Перший блок - це банківський капітал, що відображає здебільшого капітал національних центральних банків як частину капіталу, що виділяється державою при організації цієї установи. На відміну від капіталів комерційних банків, що відокремилися від капіталів промисловості та торгівлі, капітал центрального банку найчастіше утворюється за допомогою ресурсів державного бюджету. . Другий блок охоплює специфічну діяльність центрального банку, що у сукупності виконує грошовокредитні операції, що становлять основу його економічного обороту, та на відміну від комерційних банків здійснює емісію готівки в обіг. . Головним принципом діяльності центрального банку є захист економічних інтересів держави, насамперед у сфері регулювання грошового обігу. Діяльність такого роду має при цьому незалежний характер. . Третій блок - це особлива група людей, які мають знання та навички у сфері банківської справи, регулювання грошово-кредитних відносин. Персонал центрального банку є державними службовцями. . Четвертий блок, який за межі економічної теорії, часто називають виробничим, оскільки він охоплює банківську техніку, будівлі, споруди, засоби зв'язку й комунікації, інформаційні системи, певні види виробничих матеріалів. 4. Походження та еволюція центральних банків. Центральний банк – результат еволюційного розвитку банківської справи. Виникнувши трохи більше 330 років тому, банки подібного типу пройшли помітний шлях розвитку від звичайних грошово-кредитних установ до банків держав, отримавши широкі повноваження щодо регулювання грошового обігу в країні. . Зародження перших банків грошового обігу у Європі належить до середини ХVII ст. На той час вже застосовувалися переказний вексель та грошові сертифікати, вводилися в обіг паперові гроші, з розвитком міжнародної торгівлі вдосконалювалися обмінні операції. . Незважаючи на те, що першим банком, що здійснив емісію, був Банк Стокгольма (1650 р. він випустив депозитні сертифікати на золоті монети, які виписувалися на пред'явника і зверталися нарівні з іншими видами грошей на всій території королівства Швеції), першим емісійним банком вважається створений в 1694 р. Банк Англії, оскільки він почав випускати банкноти та враховувати комерційні векселі. . Створення центрального емісійного банку було зумовлено процесами концентрації та централізації капіталу, переходом до єдиних національних фінансових систем. . Згодом, крім емісії банкнот, за центральними банками закріпилася роль скарбника держави, посередника між державою та комерційними банками, провідника грошово-кредитної політики держави. . У міру становлення та розвитку центральних банків удосконалювалася їхня емісійна діяльність, поступово вони набували монопольного права на емітування банкнот, що виступають засобом платежу. . У разі сучасної економіки центральні банки - це «банки банків», емісійна діяльність яких перетворюється на найважливіший чинник регулювання економіки.